매뉴얼

• Fraudit의 스크립팅은 강력하고 학습하기 쉬운 컴퓨터 언어인 Python을 기반으로 하고 있습니다.
  경쟁 프로그램의 경우 자체 언어를 사용하는데 반하여 Fraudit은 전세계적으로 가장 인기있는 언어인 Python을 토대로 수천개의 라이브러리를 분석 목적에 맞게 인터넷을 통해서 무료로 다운로드 받을 수 있습니다.
• Fraudit의 scriptlet 프레임워크는 스크립팅에 대한 관심이 있고 이를 만들 수 있는 능력이 있는 사람들에게 마법사 기능을 제공할 수 있습니다.
• Fraudit은 사용자가 스크립트 작성 방법(python)을 배울 수 있도록 도와줍니다.
  예를 들어, 사용자가 for 함수와 같은 loop에 대하여 이해하고 있으면 그렇지 않은 사람보다 훨씬 더 효율적이고 효과적으로 분석을 할 수 있습니다.
  Fraudit은 GUI에서 이용자가 하는 모든 일을 스크립트 코드를 보여줍니다.
• Fraudit은 경쟁 프로그램에는 없는 고급 분석 루틴을 포함하고 있습니다. 예를 들어, 작업 및 시간 카드 데이터의 분석을 위하여 날짜별로 그룹핑을 할 수 있습니다.
• Fraudit은 윈도우, MacOS X, 리눅스 및 다른 많은 시스템에서 실행될 수 있습니다.

• Menu and Toolbar : Menu and Toolbar는 각 기능을 안내하는 대화 상자로 이동하도록 합니다.
• Shell : 【그림 1】의 하단에 표시된 Shell을 사용하여 스크립트 명령어를 한 번에 한 줄씩 입력할 수 있습니다. 이 때 Python의 문법을 그대로 사용할 수 있습니다. 이는 임시 분석 또는 테스트 명령 호출을 수행하기 위한 좋은 방법입니다.
• Scripts : Script는 가장 강력한 인터페이스입니다. Script를 사용하면 프로그래밍 구조를 루프와 같은 방식으로 사용할 수 있으며, 여러 분석을 완전히 자동화 할 수 있습니다.

• File Menu : File Menu는 ① 테이블 및 ② 데이터베이스에 대한 조작 기능을 제공합니다.
  행과 열을 테이블에 추가하고, 열 유형과 같은 테이블 속성을 수정하고, 데이터베이스 연결을 생성하고, 데이터베이스 쿼리를 실행할 수 있습니다(그 결과 표가 생성됨). 또한 Fraudit에 대한 기본 설정 옵션을 이 메뉴에서 설정할 수 있습니다.



메뉴명	주요기능
Set Project Folder	프로젝트 폴더를 생성하고 프로젝트를 관리할 수 있도록 해줍니다. Fraudit을 처음 실행할 때 적어도 하나 이상의 프로젝트 폴더가 있어야 하므로 자동으로 생성하도록 요구합니다.
New Table	새로운 테이블을 생성하여 줍니다. 이 버튼을 누르면 Table Properties 상자가 보이면서 칼럼명과 데이터 형태, 포맷을 정하고, 테이블명을 입력할 수 있게 됩니다. 테이블을 저장하려면 Save 또는 Save As 버튼을 누릅니다.
New Database Table	데이터베이스에 연결할 수 있도록 마법사 기능을 제공합니다. ODBC, SQLite, MySQL, PostgreSQL, Oracle 데이터베이스와 연결할 수 있도록 해줍니다(향후 업그레이드시 데이터베이스의 종류가 추가될 예정).
New Query	데이터베이스에 연결한 후 query 명령을 할 수 있도록 해줍니다.
New Script	Python 스크립트를 작성할 수 있는 에디터를 생성합니다. 이 에디터를 통하여 작성한 스크립트를 확장자 .py로 저장하여 실행시킬 수 있습니다.
Open	Fraudit Table을 엽니다.
Import	Excel, CSV 등의 파일을 불러와서 Fraudit Table로 변환해 줍니다.
Filter	Filter 기능을 제공합니다. Filter는 와일드카드와 Python의 정규식이 모두 사용가능합니다.
Sort	Sort는 정렬을 해주는 기능으로 여기서는 Full Sort를 해줍니다. 즉, 여러개의 칼럼에서 조건을 동시에 걸 수 있게 해줍니다.
Transpose	테이블의 칼럼과 레코드의 방향을 바꾸어 줍니다. Excel의 행렬 바꾸기 기능과 유사한 기능입니다.
Row	테이블의 Row를 삽입(insert)하거나 아래에 추가(append) 또는 삭제(delete)합니다.
Save	테이블을 저장합니다.
Save As	테이블을 다른 이름으로 저장합니다. 다른 이름으로 저장하게 되면 다음에 불러올 때 테이블명이 저장된 다른 이름으로 변경됩니다.
Export	테이블을 Excel 또는 CSV 파일로 Export(내보내기) 합니다.
Copy Table	선택한 테이블을 복사(copy) 한다.
Rename Table	선택한 테이블명을 변경합니다. 다만, 이 테이블명은 탭상에서만 변경이 되고 파일 상으로는 변경전 테이블이 그대로 존재하게 됩니다(즉, ad-hoc분석을 위해서 테이블명을 일시적으로 변경하는 것입니다). 따라서, 이 기능은 특별한 경우가 아니면 자주 사용하는 것을 권장하지 않습니다. 테이블명을 변경하게 되면 변경후 테이블과 변경전의 테이블이 탭상에 동시에 존재하게 됩니다. 변경후 테이블에서 작업을 저장하게 되면 그 내용이 변경을 반영하기 위해서는 테이블명을 변경한 후의 테이블을 저장하면 변경전의 테이블에 저장됩니다.
Close Table	선택한 테이블을 닫습니다. 하드디스크에서 삭제하는 것은 아닙니다.
Delete Table	선택한 테이블을 하드디스크에서 삭제합니다. 따라서 이 기능은 신중하게 실행하여야 합니다.
Table Properties	선택한 테이블의 칼럼명, 데이터 형식, 포맷, 산식 등을 정할 수 있으며 칼럼의 표시 순서를 변경할 수 있습니다.
Page Setup	인쇄할 페이지를 세팅합니다.
Printing Review	인쇄 미리보기 기능입니다.
Preference	일반 기본 설정을 변경할 수 있습니다. 필요에 따라 커스텀마이징도 가능합니다.

• File Menu : Edit Menu에는 복사, 잘라내기, 붙여 넣기, 찾기, 바꾸기 등 대부분의 편집 메뉴의 표준 기능과 기능이 있습니다.

메뉴명	주요기능
Find and Replace	특정 value, string 등을 검색하여 주고 이를 일괄적으로 변경해주는 기능입니다.
Find Next	Find and Replace 메뉴를 실행한 후에 해당 value, string 등을 순서대로 찾아주는 기능입니다.
Go To Row	특정 Row로 바로 이동하는 기능입니다.
Copy	특정 셀, 칼럼, 레코드를 복사하는 기능입니다.
Paste	복사한 값을 붙여넣기 하는 기능입니다.
Clear Script Output	Script Output의 내용을 지우는 기능입니다.
Clear History	History의 내용을 지우는 기능입니다.

• Data Menu : Data Menu는 테이블 내의 데이터를 조작하는 기능을 제공합니다.
  하위 메뉴로는 Select, Join, Stratify, Summarize, pivot table 등이 있습니다.

메뉴명	주요기능
Select	특정 조건에 해당하는 레코드를 선택하여 별도의 테이블로 구성해줍니다. 분석하기 전에 테이블을 필터링하고 테이블에서 찾는 것이 유용합니다.
Join	2개의 테이블에 대하여 조건을 설정하여 함께 결합할 수 있습니다. Join 기능은 데이터베이스 query joining보다는 느리지만 훨씬 더 강력하고 유연합니다. 예를 들어 값이 일치하는 위치에 단순히 연결하는 것이 아니라, fuzzy text 일치 및 사용자 정의 표현에 기초하여 테이블을 결합할 수 있습니다. 사용자 지정 식에서는 사용자가 원하는 방식으로 테이블을 결합할 수 있습니다.
Stratify	특정 칼럼을 계층화하여 그룹핑하여 별도의 하위 테이블의 목록으로 구분할 수 있습니다. 예를 들어 영업 거래 테이블을 각 영업 사원별로 별도의 테이블로 구분할 수 있습니다.
Summarize	요약(Summarize)을 통해 합계, 평균, 표준 편차, 개수 등의 요약 기능을 사용하여 계층화된 테이블을 다시 조합할 수 있습니다. 요약(Summarize)은 해당 기간 동안 구매자당 총 구매액을 계산하거나, 가장 많이 사용되는 벤더를 찾는 데 유용합니다. 요약(Summarize)은 구조화된 쿼리 언어의 GROUPBy와 유사합니다.
Pivot Table	Excel의 피벗 테이블 기능과 유사한 기능을 제공합니다.
Upload Table To Database	Fraudit 테이블을 데이터베이스에 직접 업로드 시킬 수 있게 해줍니다.

• Analyze Menu : Analyze Menu는 특정 분석을 실행하는 기능을 제공합니다.

메뉴명	주요기능
Descriptives	테이블의 데이터 세트에 대하여 개수, 표준편차, 최대값, 최소값, 합계와 같은 기본적인 통계결과를 보여줍니다.
Benford Analysis	Benford 법칙을 사용하여 column 값이 자연스러운지 아닌지를 평가할 수 있습니다. 자세한 것은 Benford Analysis 장에서 설명하기로 합니다.
Digital Analysis	분석이 필요한 칼럼에 대하여 아래와 같은 분석 칼럼을 옆에 추가한다. Add Percentage Column : 특정 칼럼의 전체 합산에서 각 레코드의 차지하는 비율을 백분율로 보여줍니다. Add Cumsum Column : 특정 칼럼의 레코드 순서대로 누적합산액을 계산하여 줍니다. Add Cumsubtract Column : 특정 칼럼의 레코드 순서대로 누적차감액을 계산하여 줍니다. Add Shift Column : 특정 칼럼의 레코드의 순서를 하나씩 내리거나 올린 칼럼을 보여줍니다. Add Vlookup Column : Excel의 Vlookup기능과 유사한 기능을 제공합니다.
Find	Duplicates : 중복된 값이 있는 경우를 찾아줍니다. Gap : 순서로 나열된 것 중에 누락되어 있는 경우를 찾아줍니다. 이러한 기능은 중복된 송장 또는 지급, 누락된 문서 또는 정령 문제를 발견하는데 유용합니다. Matching By Value : 테이블에서 조건과 일치하는(Matching) 값을 가지는 칼럼을 찾아줍니다. NonMatching By Value : 테이블에서 조건과 일치하지 않는(Matching) 값을 가지는 칼럼을 찾아줍니다. Matching By Expression : 테이블에서 조건을 산식으로 정하고 이 산식과 일치하는(Matching) 칼럼을 찾아줍니다. NonMatching By Expression : 테이블에서 조건을 산식으로 정하고 이 산식과 일치하지 않는(NonMatching) 칼럼을 찾아줍니다.
Outliers	레코드 세트에서 이상 징후를 검색할 수 있습니다. Add ZScore Column : 이상치를 발견하는 방법은 많지만, Zscore 계산은 가장 간단하면서도 좋은 방법 중 하나입니다. 이 메뉴를 통해서 Zscore 칼럼을 추가하여 이상 징후를 선택하고 Outliers와 NonOutliers를 선택할 수 있습니다. Select NonOutliers : 최소값과 최대값을 직접 입력하고 이 값 사이에 있는 NonOutliers를 뽑아주는 기능입니다. Select NonOutliers by ZScore: ZScore 값을 입력하고 이 값 사이에 있는 NonOutliers를 뽑아주는 기능입니다. Select Outliers : 최소값과 최대값을 직접 입력하고 이 값 범위의 밖에 있는 Outliers를 뽑아주는 기능입니다. Select Outliers by ZScore: ZScore 값을 입력하고 이 값 범위의 밖에 있는 Outliers를 뽑아주는 기능입니다.
Trend	Add Cusum Column : 테이블의 각 record 값의 차이를 누적한 것을 별도의 칼럼으로 보여줍니다. Cusum은 어떤 곡선의 전반적인 방향을 직관적으로 알려줌으로써 추세의 패턴을 알 수 있게 도와줍니다. By Regression Slope : 회귀분석 결과 기울기를 보여주는 것입니다. 회귀분석에 대한 자세한 설명은 통계 교과서를 참고하기 바랍니다. By Handshaking Slope : 모든 레코드 간의 기울기를 계산한 칼럼을 추가해줍니다. By High_Low Slope : minimum X, Y 와 maximum X, Y 간의 기울기를 구하는 것입니다.

• Sampling Menu : 샘플링 분석을 실행하는 기능을 제공합니다.

메뉴명	주요기능
Monetary Unit Sampling	화폐단위 샘플링의 Plan(계획), Extract(샘플추출), Evaluation(샘플링 결과 평가) 기능을 제공합니다.

• Tools Menu : 각종 추가 분석을 실행하는 기능을 제공한다. 향후 지속적으로 업데이트 될 메뉴입니다.

메뉴명	주요기능
Expression builder	각종 수식 및 Fraudit 내장함수를 검색할 수 있으며 이를 통하여 새로운 산 식을 넣을 수 있는 기능입니다.
Journal Analysis	각종 회계프로그램의 분개장을 토대로 8가지의 Journal Entry Test를 할 수 있으며, 현금흐름표(직접법)를 자동으로 작성해 주는 기능입니다.
Deep(Machine) Learning	딥러닝, 머신러닝 기법을 사용할 수 있는 기능이다. 현재 버전에서는 XGBoost 기법과 Deep Neural Network 기능을 제공합니다.

【표 22】Fraudit에서 지원하는 DateTime 간 산식 지원

【File 메뉴의 Sort 메뉴을 이용하는 방법】

① File >> Sort를 누릅니다.

② Add 버튼을 누르면 column이 추가되며 order에서 Ascending 과 Descending을 선택할 수 있습니다.
③삭제하기 위한 column에 체크박스를 선택하고 Delete 버튼을 누르면 해당 column이 삭제됩니다.

☞ 여기서는 BidID 칼럼과 ContractorID 칼럼을 추가하고 둘다 오름차순으로 정렬하기로 합니다.

④ 정렬 조건의 순서를 변경하기 위해서는 column에 체크박스를 선택하고 위 아래 이동 버튼을 눌러 column 순서를 변경합니다.
⑤ OK버튼을 누르면 Sorting이 실행됩니다.

【테이블의 칼럼에서 오른쪽 클릭으로 Sort하는 방법】

① Sort하고자 하는 칼럼을 선택하고 오른쪽 클릭을 한 후 오름차순과 내림차순 중 하나를 선택합니다.
☞ 이 방법은 하나의 칼럼에 대해서만 Sort할 수 있으며 여러개의 칼럼에 대해서 Sort 조건을 정하기 위해서는 File 메뉴의 Sort 메뉴를 이용하여야 합니다.

• 데이터 가져오기 마법사를 사용하여 Excel 파일을 Fraudit에 가져오는 방법
• 데이터 가져오기 마법사를 사용하여 텍스트 파일(예: csv)을 가져오는 방법
• 데이터베이스에 대한 ODBC 연결 후 Table을 Fraudit에서 조회하는 방법

【Excel 파일 불러오기】

File >> Import >> Text File or Excel Spreadsheet 메뉴를 클릭 합니다.

Select 버튼을 클릭 합니다.

예제파일 중 baseball.xlsx 파일을 선택하고 불러옵니다.

① 원본 데이터에 한글이 포함되어 있는 경우 (헤더 및 데이터 중 한글자라도 한글이 포함된 경우) File Encoding을 Korean(cp949, 949, ms949, uhc)로 선택합니다. 여기서는 한글이 포함 되어 있지 않기 때문에 File Encoding을 Automatic으로 선택합니다.

② New Table Name을 baseball로 합니다.

File Type을 Microsoft Excel File으로 선택한 후 Next 버튼을 누릅니다.

① Worksheet Name : 엑셀 시트가 여러개인 경우 불러오고 싶은 시트명을 드롭다운 리스트에서 선택합니다. 여기서는 baseball 하나의 시트만 있으므로 이를 선택합니다.

② Top-Left Cell은 불러올 영역 중 가장 왼쪽 상단을 의미하며 해당 셀값을 입력하면 됩니다. 여기서는 공란으로 남깁니다.

③ Bottom-Right Cell은 불러올 영역 중 가장 오른쪽 하단을 의미하며 해당 셀값을 입력하면 됩니다. 여기서는 공란으로 남깁니다.

④ First row contains filed names를 체크하면 첫번째 row를 필드명으로 자동 변환해줍니다.

⑤ update Preview는 Worksheet Name을 변경하는 경우 반드시 눌러야 하며 그 결과는 Preview에서 업데이트 됩니다. 여기서는 누르지 않습니다.

⑥ Next 버튼을 누릅니다.

① Preview의 칼럼을 선택하면 Field Name이 자동으로 해당 칼럼명을 나타냅니다. 만약 이를 바꾸고 싶으면 직접 입력하면 된다.

② Field Type과 Format을 적절하게 선택할 수 있습니다. 여기서는 디폴트 선택사항으로 하고 Finish 버튼을 누릅니다.

상기와 같이 Fraudit 테이블로 불러온 결과가 나타납니다.

【CSV 파일 불러오기】

File >> Import >> Text File or Excel Spreadsheet 메뉴를 클릭 합니다.

Select 버튼을 클릭 합니다.

예제파일 중 baseball.csv 파일을 선택하고 불러옵니다.

① 원본 데이터에 한글이 포함되어 있는 경우 (헤더 및 데이터 중 한글자라도 한글이 포함된 경우) File Encoding을 Korean(cp949, 949, ms949, uhc)로 선택합니다. 여기서는 한글이 포함 되어 있지 않기 때문에 File Encoding을 Automatic으로 선택합니다.

② New Table Name을 baseball로 합니다.

File Type을 Delimited Text File으로 선택한 후 Next 버튼을 누릅니다.

① Field Delimiter : Comma를 선택합니다.

② First row contains filed names를 체크하면 첫번째 row를 필드명으로 자동 변환해줍니다.

③ Next 버튼을 누릅니다.

① Preview의 칼럼을 선택하면 Field Name이 자동으로 해당 칼럼명을 표시 합니다. 만약 이를 바꾸고 싶으면 직접 입력 하시기 바랍니다.

② Field Type과 Format을 적절하게 선택할 수 있습니다. 여기서는 디폴트 선택사항으로 하고 Finish 버튼을 누릅니다.

상기와 같이 Fraudit 테이블로 불러온 결과가 나타납니다.

• Close Table :
  인터페이스에 Table이 표시되면 ① 파일 메뉴에서 Close Table을 누르거나 ② 테이블의 이름 탭에서 '탭 닫기' 아이콘(X표시)을 클릭합니다.
  이 옵션들은 테이블을 보지 않도록 숨기기만 하여 테이블 데이터를 메모리에 남겨두고 왼쪽 Table 네비게이터에 이름을 남겨둡니다.
  테이블을 다시 로드하려면 Table 네비게이터에서 해당 테이블을 두번 클릭하거나 Open 메뉴를 이용하여 테이블을 불러오면 됩니다.
• Delete Table :
  이 방법을 사용하면 테이블이 메모리 및 디스크에서 영구적으로 사라지게 됩니다. 따라서, 백업 디스크와 같은 다른 테이블의 복사본이 없으면 테이블이 영구적으로 없어지 게 되므로 유의하여야 합니다.

• String : 직원 이름과 같은 일련의 텍스트 문자(예:"홍길동")
• Integer : 4 또는 -22와 같은 정수(소수 점 이하는 될 수 없지만 음수일 수 있음)
• Decimal Number : 28.9047과 같이 소수 점 이하인 숫자
• Date Time : 특정 날짜 및 시간
• True/False : 속성이 true 또는 false인 경우 사용

• 특정 칼럼을 선택하고 오른쪽 클릭을 한후 Table Properties 메뉴를 선택하는 방법
• File 메뉴에서 Properties 메뉴를 선택하는 방법

① 아이콘을 클릭하면 현재 필드(칼럼) 앞에 새로운 필드(칼럼)를 삽입하면서 Name, Type, Format, Calculation을 세팅할 수 있게 됩니다.
② 아이콘을 클릭하면 현재 필드(칼럼) 뒤에 새로운 필드(칼럼)를 삽입하면서 Name, Type, Format, Calculation을 세팅할 수 있게 됩니다.
③ 아이콘을 클릭하면 현재 필드(칼럼)을 삭제합니다.
④ 아이콘을 클릭하면 현재 필드(칼럼)가 앞으로 이동합니다.
⑤ 아이콘을 클릭하면 현재 필드(칼럼)가 뒤로 이동합니다.

• 레코드를 선택한 후 R-클릭하는 방법
• 필터 박스를 사용하는 방법

• match
• matched
• matcher
• matching
• matchbox

상기와 같이 Join된 테이블이 별도로 생성됩니다. D열과 D_1열을 보면『매도가능증권』과 『매도 가능주식』이 정확하게 일치하지 않아도 Fuzzy로 Join된 것을 알 수 있습니다

• 첫 번째 Table의 레코드는 record1이라고 하여야 하며, 두 번째 Table의 레코드는 record2라고 하여야 합니다.
• record1 또는 record2뒤에 “.칼럼명”을 붙입니다.
  예를 들어, 첫 번째 Table의 ID라는 칼럼과 두 번째 Table의 ID라는 칼럼이 일치하는 경우 Join을 하게 하려면 Expression Box내에 다음과 같이 산식을 넣어야 합니다.


record1.ID == record2.ID
• and 또는 or 조건을 걸 수도 있습니다.

1. 금액의 첫째 단위인 1~9까지의 숫자와 둘째 단위인 0~9까지의 숫자가 전체 모집단에서 나올 확률(예: 앞의 두 숫자가 23이라면 첫째 단위에서 2가 나올 확률과 둘째 단위에서 3일 나올 확률)과
2. 금액의 앞에서 두단위가 전체 모집단에서 나올 확률(예: 앞의 두 숫자가 23이라면 10~99사에서 23이 나올 확률이

【표 】 Benford 법칙에 따른 첫째 단위(1~9)와 둘째 단위(0~9)가 나올 확률

【표 】 Benford 법칙에 따른 앞에서 두 단위가 나올 확률

① Analyze >> Benford Analysis >> Append Benford’s Expected...를 누릅니다.

② Table과 Column을 왼쪽과 같이 세팅하고,
③ Number of significant digits은 1을 선택합니다.
④ New column name은『금액_벤포드』로 입력합니다.

① Data >> Summarize >> By Value 를 누릅니다.
② Check one or more columns to summarize by에서 『계정코드』를 체크합니다.
③Summarizing Expressions에서 Average와 금액_벤포드_Expected를 선택하고
④ Add 버튼을 누른 후『벤포드_평균』이라고 입력합니다.
⑤ Results Table에서 Table명을『계정코드_벤포드평 균』이라고 입력한 후 OK버튼을 누릅니다.

⑥ AvgB 칼럼을 오름차순으로 정렬합니다.

☞ AccountNum 2038, 2058, 2082의 Benford 확률 평균이 가장 낮은 편에 속합니다.
Benford 확률 평균이 낮으면 낮을수록 가상의 숫자일 가능성이 높아진다는 것은 이미 설명하였습니다.
따라서 상기 AccountNum 2038, 2058, 2082에 대해서는 추가적인 조사가 필요할 것입니다.